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一、本课题国内外的研究现状分析
财务预测的目的，是为了体现财务管理的事先性，即帮助财务人员认识和控制未来的财务预算不确定性，使对未来的无知降到最低限度，使财务计划的预期目标同可能变化的周围环境和经济条件保持一致，并对财务计划的实施效果做到心中有数。
我国早起的财务分析，主要在外国洋行和中国金融资本家，财务分析侧重与企业偿债能力的分析，很少进行全面分析。进入90年代以后，一些企业、相关政府部门、学者开始在这方面进行积级探索，并围绕着财务分析设置了一些方便企业考核的指标体系，进一步完善了财务分析体系。目前，财务分析已与企业评价紧密的联系在一起，更多的学者将财务分析与绩效评价联合起来对企业分析材料非常丰富。对于财务预测的方法有很多，其中爱德华.奥尔特曼提出著名的“Z记分。
对此，我就关于万科企业股份有限公司进行预测分析。房地产的价格是关乎我们切身利益的，房价的涨跌永远是社会的热点话题，上海世博会中万科房地产有限公司是唯一参展且拥有独立参观的房地产企业，在2010年楼市“调控大年”，从年初不时有调控政策出台，前10个月万科房地产已实现销售金额869.3亿，超出了原本全年750亿的目标，是什么成就了万科企业股份有限公司这艘持续领跑的“地产航母”？
本文针对万科几年的财务报表及其相关财务数据，结合房地产经营实际现状，从财务预测分析的视角，研究万科房地产近年来的财务状况和经营成果，预测未来几年的可持续发展，做出预测分析模型及应用，为万科房地产管理层乃至房地产企业提供一定的参考。
随着市场经济的不断发展，企业要在激烈的市场竞争中求得生存和发展，必须及时的掌握财务信息资料，而这些财务信息资料的提供离不开企业财务分析指标体系，根据这些指标而进行进一步的财务预测。
所以，用几种预测分析法进行财务分析，有趋势外推法、相关分析法和专家预测法。趋势外推法的预测数据只能为纵向数据, 在进行产品技术创新预测时, 只能利用过去的产品技术性能这一个指标来预测它的随时间的发展趋势, 并不涉及影响产品技术创新的科技、经济、产业、市场、社会及政策等多方面因素。在现代商业经济中, 对于产品技术发展的预测不能简单地归结为产品过去技术性能指标按时间 |
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的进展来类推, 而应系统综合地考虑现代商业中其他因素对企业产品技术创新的深刻影响。
相关分析法尽管可同时按横向数据和纵向数据来进行预测, 但由于它是利用过去的历史数据中的某些影响产品技术创新的因素求出的具体的回归预测式, 而所得到的回归预测模型往往只能考虑少数几种主要影响因素, 略去了许多未考虑的因素, 所以, 所建模型对实际问题的表达能力也不够准确, 预测结果与实际的符合程度也有较大偏差。
专家预测法的是一种定性预测方法,依靠得到的是预测者的知识和经验, 往往带有主观性, 难以满足企业对技术创新预测准确度的要求。以上这些技术创新预测技术和方法为企业技术创新工作的开展做出了很大的贡献, 为企业技术创新的预测提供了科学的方法论, 但在新的经济和市场环境下, 技术创新预测的方法和技术应有新的丰富和发展, 以克服自身的不足, 更进一步适应时代发展的需要, 为企业的技术创新工作的开展和企业的生存与发展提供先进的基础理论和技术方法。
财务预测是根据财务活动的历史资料,考虑现实的要求和条件,对企业未来的财务活动和财务成果作出科学可预计和测算。它是财务管理的环节之一。其主要任务在于:测算各项生产经营方案的经济效益,为决策提供可靠的依据,预计财务收支的发展变化情况,以确定经营目标,测定各项定额指标。
二、本人对课题任务书提出的任务要求及实现目标的可行性分析
（1）任务要求。使用EXCEL做财务预测分析模型，熟悉财务预测方法并懂得运用。
（2）要求理论和实践相结合。在实践中丰富和完善，对所作出的财务预测具有实用性的成果。
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4、完成本课题所需的工作条件（如工具书、计算机、实验、调研等）及解决办
1、工作条件
（1）去图书馆查阅一些有关EXCEL的参考书籍、有财务预测分析设计方面的参考资料、以及相关的数据库方面的参考文献资料等。
（2）去网上搜索一些有关财务预测分析模型的资料，亦可下载 一些财务分析的文档和PPT，了解其预测模型的具体实现, 并对其进行借鉴与参考。
2、解决办法
通过参考书、视频教程对EXCEL工具和相关运用进一步学习，如遇不懂的地方请指导老师和同学的帮助，并在自学与老师同学的帮助下，设计财务预测模型。
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五、工作方案分析及进度计划（工作思路）
1、2010年11月份：完成初步开题报告任务书，以及设计的具体思路。
2、2010年12月份—2011年1月份：完成毕业设计大概方案，包括如下：对公司的2005-2010的报表分析，包括用预测方法进行一些指标的计算；对预测模型系统总体设计，包括系统总体结构设计、报表的分析等。
3．完成预测模型设计（初步）。
4．2011年2月份：完成毕业设计的大部分程序，且能够运行、实现部分功能。
5．2011年3月份：结合老师指导建议，加以改进，并进一步完善系统功能。
6．2011年4月份：完成毕业设计说明书，修订毕业设计。
7. 2012年5月份：完成毕业设计。
报告人：
年 月 日 |
